Firmă suceveană, bănuită că a exportat fictiv materiale de construcţii în Bulgaria

Un control încrucişat, efectuat luna trecută de inspectori de la Direcţiile de Finanţe Publice Galaţi şi Suceava, a scos la iveală o “suveică” formată din firme care comercializează materiale de construcţii din cele două judeţe şi firme din Bulgaria. Astfel, în urma unor controale la SC AVANS UCROM SRL Galaţi, s-a constatat că o firmă suceveană a efectuat mai multe transporturi de materiale de construcţii către o firmă din Bulgaria, SC KOMANA EOOD – Ruse. Autorităţile din Galaţi au solicitat DGFP Suceava efectuarea unor verificări la transportatorul sucevean, unde s-a descoperit faptul că acesta nu a efectuat aceste transporturi în ţara vecină şi nici nu are declarate operaţiuni intracomunitare cu Bulgaria. Mai mult, în urma verificărilor efectuate la firma suceveană, administratorul acesteia a pus la dispoziţia inspectorilor de la fisc acte (CMR – scrisori de transport) prin care dovedeşte că respectivele transporturi au fost efectuate de firma sa, dar nu către firma bulgărească ci către o societate din Dărmăneşti – Suceava, SC HALTERRA SRL.
Spre exemplu, în unul dintre cazuri, un CMR deţinut de transportatorul sucevean se referă la un transport de 24 de paleţi (24.000 kg) cu “cuie construcţii diferite sortimente”, care a plecat de la SC Avans Ucrom SRL Galaţi în data de 22 mai 2012, avand drept destinatar înscris în CMR-ul respectiv SC Halterra SRL Dărmăneşti – Suceava. Transportul a ajuns la Dărmăneşti a doua zi şi a fost recepţionat de firma suceveană, conform ştampilei de pe CMR. Se pare însă că acelaşi transport de “cuie diferite sortimente” figurează în actele celor DGFP că a ajuns la firma bulgărească KOMANA EOOD. Pe langă aceste 24 de tone de cuie, mai multe alte transporturi fictive cu materiale de construcţii figurează ca fiind operate de HALTERRA SRL la firma bulgărească. După ce controlul efectuat la Suceava a stabilit că firma transportatoare nu a dus niciun “cui” în Bulgaria, inspectorii de la Fisc îşi continuă verificările pentru a lămuri cine şi de ce a declarat că transporturi cu materiale de construcţii au ajuns în Bulgaria cand, de fapt, mărfurile ajungeau la firme romaneşti şi erau comercializate, cel mai probabil fără niciun fel de documente, pe piaţa internă. De asemenea, fiscul vrea să stabilească dacă pentru mărfurile declarate ca fiind exportate fictiv în Bulgaria firmele romaneşti au cerut restituirea TVA-ului aferent. Un alt aspect, la fel de important, pe care inspectorii de la DGFP vor să-l clarifice, este modul în care mărfurile declarate fictiv ca fiind exportate au intrat în circuitul comercial intern şi care sunt firmele romaneşti implicate în aceste operaţiuni.  t