Doi ani de închisoare cu suspendare pentru un evazionist din Câmpulung Moldovenesc

 Radu Rotundu a fost condamnat la doi ani de închisoare cu suspendare pentru comiterea infracţiunii de evaziune fiscală. Acesta a fost acuzat că a omis să înregistreze în evidenţa contabilă toate operaţiunile comerciale şi veniturile realizate şi că a înregistrat operaţiuni fictive în contabilitatea firmei la care era administrator, prejudiciind astfel statul cu suma de 189.556 de lei 

 

Tribunalul Suceava l-a condamnat pe inculpatul Radu Rotundu la doi ani de închisoare cu suspendare pe un termen de patru ani pentru comiterea infracţiunii de evaziune fiscală. Acesta trebuie să plătească Agenţiei Naţionale Administrare Fiscală suma de 178.178 de lei, din care 76.148 de lei impozit pe profit şI 101.994 de lei TVA. Decizia nu este definitivă, ea poate fi atacată prin apel în termen de 10 zile de la pronunţare.
La începutul lunii mai 2015, procurorii Parchetului de pe lângă Tribunalul Suceava au dispus trimiterea în judecată, în stare de libertate, a inculpatului Radu Rotundu pentru săvârşirea infracţiunilor de evaziune fiscală constând în aceea că inculpatul, în calitate de administrator al unei societăţi comerciale din Câmpulung Moldovenesc, în perioada 2007 – 2012, a derulat relaţii comerciale cu mai multe firme, respectiv a efectuat livrări şi achiziţii de mărfuri şi a omis să înregistreze în evidenţa contabilă toate operaţiunile comerciale şi veniturile realizate în valoare de 476.15 de lei, modalitate prin care s-a sustras de la îndeplinirea obligaţiilor fiscale şi a prejudiciat bugetul de stat cu suma de 178.178 de lei, din care 76.184 de lei impozit pe profit şi 101.994 de lei TVA, în timp ce în anul 2007, a înregistrat în evidenţa contabilă a firmei la care era administrator, operaţiuni fictive de achiziţii mărfuri în valoare de 12.600 de lei de la o societate radiată din 2005, iar în anul 2009 a înregistrat mai multe facturi fiscale împreună cu chitanţe ce apar ca fiind emise de mai multe firme, ce conţin operaţiuni fictive, în valoare totală de 32.510 lei, sustrăgându-se de la îndeplinirea obligaţiilor fiscale şi prejudiciind bugetul de stat cu suma de 11.378 de lei, din care 5.200 de lei reprezintă impozit pe profit şi 6.178 de lei reprezintă TVA.
In perioada 28 ianuarie 2013 – 14 mai 2013, inspectori fiscali din cadrul Direcţiei Generale a Finanţelor Publice Suceava au făcut o inspecţie generală la o societate comercială din Câmpulung Moldovenesc având ca obiectiv verificarea legalităţii şi conformităţii declaraţiilor fiscale, corectitudinii şi exactităţii îndeplinirii obligaţiilor de către contribuabil, respectării prevederilor legislaţiei fiscale şi contabile, verificarea sau stabilirea bazelor de impunere şi stabilirea diferenţelor obligaţiilor de plată, pentru perioada 2007 – 2012.
In urma inspecţiei, Direcţia Generală a Finanţelor Publice Suceava – Activitatea de Inspecţie Fiscală a cerut efectuarea de cerecetări faţă de Radu Rotundu cu privire la săvrârşirea infracţiunilor de evaziune fiscală, constând în aceea că în calitate de administrator al unei societăţi comerciale din Câmpulung Moldovenesc, în perioada 2007 – 2012, a derulat relaţii comerciale, achiziţii şi livrări de mărfuri, cu mai mulţi agenţi economici din ţară şi a omis să înregistreze în evidenţa contabilă  a firmei toate operaţiunile comerciale efectuate şi veniturile realizate, în anul 2007 a înregistrat în evidenţa contabilă operaţiuni nereale, respectiv achiziţii de la o societate radiată din 2005, iar în anul 2009 a înregistrat facturi fiscale ce apar ca fiind emise de societăţi comerciale ce au la bază operaţiuni reale, modalitate prin care s-a sustras de la îndeplinirea obligaţiilor fiscale şi a produs bugetului de stat un prejudiciu total în valoare de 202.258 de lei.
Potrivit relaţiilor comunicate de Oficiul Registrului Comerţului de pe lângă Tribunalul Suceava, societatea comercială înfiinţată în anul 2000 de inculpatul Radu Rotundu – unic  asociat şi administrator, avea ca obiect principal de activitate transporturi rutiere de mărfuri. Prin sentinţa penală din 2010 a Tribunalului Suceava s-a dispus deschiderea procedurii generale de insolvenţă a acestei societăţi şi totodată a fost numit un administrator judiciar provizoriu – practicianul în insolvenţă. Ca urmare a admiterii recursului declarat, Curtea de Apel Suceava prin decizia din 16.09.2010 a casat hotărârea instanţei de fond şi a trimis cauza spre rejudecare, iar prin şentinţa din 07.02.2012 a Tribunalului Suceava s-a respins cererea de deschidere a procedurii de insolvenţă formulată de creditoare.
Ulterior, la cererea creditoarei DGRFP Iaşi – DGFP Suceava, în dosarul Tribunalului Suceava, prin sentinţa din 06.05.2014 s-a dispus deschiderea procedurii generale de insolvenţă a societăţii, fiind desemnat un alt administrator judiciar – practicianul în insolvenţă.
Prin ordonanţa din 06.11.2013 s-a dispus luarea măsurii sechestrului asigurator asupra bunurilor aparţinând inculpatului Radu Rotundu şi părţii responsabile civilmente – societatea la care era administrator, iar prin ordonanţa din 17.09.2014 s-a dispus, din oficiu, ridicarea măsurii asiguratorii cu privire la o parte din bunurile mobile, respectiv un autocamion şi o semiremorcă, întrucât din verificările efectuate a reieşit că acestea aparţin unor societăţi de leasing .
Pe parcursul urmăririi penale, inculpatul a formulat contestaţie împotriva ordonanţei din 06.11.2013 prin care s-a dispus luarea măsurii sechestrului asigurator, iar prin încheierea Tribunalului Suceava – Secţia penală – judecător de drepturi şi libertăţi, aceasta a fost respinsă ca tardivă. (C.Z.)